Analyse et gestion financière
Mener une analyse financière, anticiper les crises de trésorerie et arbitrer les investissements en toute lucidité.
Stratégie & Performance de l’entreprise
Formation finance pour non-financiers
Comprendre la logique financière, parler le même langage que les financiers et mesurer l’impact de ses décisions.
Trois jours pour donner aux managers et cadres non financiers les moyens de maîtriser la lecture d’un bilan et d’un compte de résultat, d’analyser l’activité et les équilibres financiers, d’évaluer la performance via les flux de trésorerie et de poser un diagnostic précis grâce aux ratios.
- Durée
- 3 jours (21 h)
- Format
- Intra-entreprise, dans vos locaux ou sur un lieu dédié organisé à votre convenance ; à distance sur demande.
- Effectif
- 1 à 10 participants
- Délai d’accès
- 2 à 4 semaines
- Tarif
- À partir de 1 200 € HT / jour
- Accessibilité
- Référente handicap : Véronique Fayard-Sene
Certifié Qualiopiau titre des actions de formation
Depuis 2007organisme de formation à Aix-en-Provence
42 sessionsanimées en 2025
95 % de satisfactiondes participants en 2025
Sur cette page
ObjectifsPour quiLe parcoursProgramme détailléMéthodesInformations pratiquesRésultatsLes + de la formationVotre formatriceFinancementQuestions fréquentesObjectifs pédagogiques
Ce que vous saurez faire
À l’issue de la formation, les participants seront capables de :
- Mesurer l’impact de ses décisions sur la santé financière de son entreprise
- S’assurer de la fiabilité des partenaires (clients, fournisseurs, sous-traitants…)
- Décliner les exigences de la direction en matière de rentabilité et d’investissements
- Dialoguer efficacement avec les responsables comptables et financiers
- Identifier les leviers de la performance financière
- Faire un rapide diagnostic ou une analyse financière
À qui s’adresse cette formation
Public concerné
Manager, ingénieur et cadre non financier.
Prérequis
Aucun.
Le parcours
Comprendre, diagnostiquer, analyser
Des mécanismes financiers de base jusqu’au diagnostic structuré par les ratios.
- Temps 1 · comprendre
Logique & documents
La logique financière, le bilan et le compte de résultat, en normes françaises et anglo-saxonnes.
- Temps 2 · diagnostiquer
Activité, équilibres, flux
Profitabilité (SIG), équilibres financiers (FR, BFR, TN) et performance par les flux de trésorerie.
- Temps 3 · analyser
Ratios & synthèse
Les 10 ratios clés et une démarche structurée en 4 étapes, jusqu’aux pistes d’action.
Déroulé complet
Le contenu pédagogique, module par module
Cliquez sur chaque module pour en dérouler le détail. Les étiquettes indiquent le temps fort concerné.
01Comprendre la logique financièreComprendre
- « Vendre pour réaliser un bénéfice implique d’investir et donc de financer »
- Le compte de résultat, film de l’activité d’une période ; le bilan, inventaire des biens, créances et dettes
- Équilibre financier du bilan, ressources et emplois
- Principes comptables de base : coût historique, prudence, séparation des exercices, rattachement des charges
- Amortissement, provisions et liens entre compte de résultat et bilan
02Lire le bilan et le compte de résultatComprendre
- Les principaux postes en normes françaises et anglo-saxonnes
- Charges par nature ou par fonction (approche anglo-saxonne)
03Diagnostiquer l’activité et la profitabilitéDiagnostiquer
- Interpréter l’évolution des ventes
- Évaluer la profitabilité à partir des SIG : marge commerciale, brute, valeur ajoutée, EBE, résultat d’exploitation, courant
- Indicateurs d’excédent de trésorerie : EBE, CAF, MBA…
- Causes de variation du résultat : effets ciseau et absorption des charges fixes
- Diagnostic des causes de dégradation du résultat
04Évaluer les équilibres financiersDiagnostiquer
- Retraitements pour passer au bilan financier : locations financements, affacturage
- Équilibre : Fonds de roulement − Besoin en fonds de roulement = Trésorerie nette
- Leviers d’action opérationnels sur le BFR : stock, encours, crédit client, litiges
- Les 5 crises de trésorerie et leurs principaux remèdes
05Évaluer la performance par les flux de trésorerieDiagnostiquer
- Le flux de trésorerie opérationnel
- Le flux de trésorerie disponible (free cash flow), indicateur de performance opérationnelle
- Le tableau de flux de trésorerie (cash flow statement)
- Interactions entre le flux de l’activité et de l’investissement ; capacité de remboursement des emprunts
06Exploiter les ratiosAnalyser
- Profitabilité, gestion du BFR, rotation des immobilisations
- Rentabilité économique (ROCE), synthèse de la performance opérationnelle
- Structure (capacité d’emprunt à MLT), trésorerie (capacité d’emprunt à CT)
- Couverture des frais financiers, rentabilité pour l’actionnaire
- Découverte des 10 ratios principaux et analyse par les ratios
07Analyser selon une démarche structuréeAnalyser
- Les 4 étapes de l’analyse : activité, profitabilité, capitaux investis, structure financière
- Synthèse : points forts, points faibles, pistes d’action
- Repérer les principales évolutions à la lecture directe du compte de résultat et du bilan
Ce programme vous intéresse ?Nous l’adaptons à votre contexte et à vos équipes.
Demander un devisMéthodes pédagogiques
Une méthode active, centrée sur l’apprenant qui « agit »
Des apports rendus concrets par des exercices d’application et la résolution de problèmes.
Notre méthode
- Participative : basée sur le questionnement des participants.
- Active : fait appel à l’expérience, à la réflexion, à l’initiative et à la motivation des apprenants.
Techniques & outils
- Brefs exposés et apports structurants
- Exercices d’application
- Résolution de problèmes et brainstorming
- Remise d’un support pédagogique
Modalités
Informations pratiques
- Public
- Manager, ingénieur et cadre non financier.
- Prérequis
- Aucun.
- Durée
- 3 jours (21 heures).
- Format
- Intra-entreprise, dans vos locaux ou sur un lieu dédié organisé à votre convenance ; à distance sur demande.
- Effectif
- De 1 à 10 participants.
- Délai d’accès
- Sous 2 à 4 semaines, après un entretien de cadrage.
- Sanction
- Certificat de réalisation.
- Évaluation
- Formative en cours de module, évaluation des acquis réalisée avec un QCM et de la satisfaction à chaud, évaluation à froid sous 4 mois.
- Accessibilité
- Formation accessible aux personnes en situation de handicap : contactez notre référente handicap, Véronique Fayard-Sene (06 16 34 66 25 – vc@ascenciel.fr), pour adapter les modalités.
Résultats obtenus
Des décisions éclairées, un dialogue financier fluide
Pour l’entreprise
- Des managers qui mesurent l’impact financier de leurs décisions
- Un dialogue facilité avec la fonction financière
- Des partenaires mieux évalués (clients, fournisseurs)
- Des leviers de performance mieux activés
Pour le participant
- Lire un bilan et un compte de résultat
- Diagnostiquer activité, profitabilité et équilibres
- Comprendre les flux de trésorerie et le free cash flow
- Poser un diagnostic par les ratios
Les + de cette formation
Ce qui fait la différence
Pensée pour les non financiers
Le vocabulaire et les mécanismes rendus accessibles.
Bilingue comptable
Normes françaises et anglo-saxonnes, charges par nature/fonction.
Orientée décision
Relier chaque chiffre aux décisions opérationnelles.
Une méthode réutilisable
Une démarche d’analyse en 4 étapes à réappliquer.
Votre formatrice
Florence
Direction · Vision · Stratégie · Finance · Gestion · Pilotage de la performance
Florence accompagne les dirigeants de PME dans le pilotage de leur entreprise et l’optimisation de leurs fonctions support. Pendant 30 ans, elle a successivement occupé des fonctions de Directrice Administrative et Financière, Directrice Générale Déléguée puis Présidente-Directrice Générale d’une entreprise nationale.
Financer cette formation
ASCENCIEL est certifié Qualiopi au titre des actions de formation.
Financement possible : OPCO, plan de développement des compétences. Nous vous accompagnons dans le montage du dossier.
Questions fréquentes
La formation peut-elle être adaptée à notre entreprise ?
Oui. Nos formations sont organisées en intra et construites sur mesure : un entretien de cadrage permet d’adapter le programme à votre contexte, à vos enjeux et aux situations de travail de vos équipes.
Sous quel délai la formation peut-elle démarrer ?
Comptez 2 à 4 semaines entre votre demande et le démarrage de la formation.
Combien de participants et sous quel format ?
De 1 à 10 participants. Le plus souvent en présentiel, dans vos locaux ou sur un lieu dédié organisé à votre convenance ; ponctuellement à distance.
Quel est le tarif de cette formation ?
À partir de 1 200 € HT / jour, en intra-entreprise. Le devis est établi après l’entretien de cadrage, selon la durée et le format retenus.
Cette formation peut-elle être financée ?
ASCENCIEL est certifié Qualiopi au titre des actions de formation. La formation peut être prise en charge par votre OPCO ou financée par le plan de développement des compétences de votre entreprise. Nous vous accompagnons dans le montage du dossier.
La formation est-elle accessible aux personnes en situation de handicap ?
Oui. Contactez notre référente handicap, Véronique Fayard-Sene, 06 16 34 66 25, vc@ascenciel.fr, pour adapter les modalités à chaque situation.
Peut-on consulter le programme détaillé ?
Oui, le programme détaillé est téléchargeable en PDF : télécharger le programme.
Demandez le programme détaillé
Un premier échange permet de comprendre votre situation et de valider ensemble le format le plus utile pour vous. Contactez-nous pour un entretien de cadrage et construisons votre parcours sur mesure.
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